ЦБР намерен проверять отдельные кредиты банков для оценки рисков по портфелям таких ссуд

Банк России опубликовал методику выборочной проверки отдельных кредитов банков и экстраполяции ее результатов на весь портфель однородных ссуд, проект указания размещен на сайте ЦБ РФ.

"Указанный подход позволит обеспечить корректное применение статистических методов к оценке величины недоформированных кредитными организациями резервов по портфелям однородных ссуд с учетом установленных ограничений и статистически допустимых (и вероятных) погрешностей", - говорится в пояснительной записке к документу.

Подход позволит масштабировать результаты проверки случайной выборки кредитов на весь совокупный портфель однородных ссуд. То есть если ЦБ увидит необходимость досоздания резервов по случайной выборке кредитов, то он сможет потребовать от банка доначислить резервы на весь портфель таких ссуд.

О том, что ЦБ готовит такой документ, представители регулятора предупреждали еще в начале 2016 года, отмечая, что он будет использоваться при оценке рисков розничных ссуд. До сих пор метод экстраполяции применялся только при оценке активов санируемых банков (введен указанием 3707-У).

Использование этого метода возможно при наличии однородности портфеля по кредитному риску, репрезентативности выборки и анализа только тех видов нарушений и их критериев, которые определяют конкретные величины требуемого размера резерва без возможности использования мотивированного суждения.

Для обеспечения однородности по кредитному риску портфели однородных ссуд объединяются в аналитические группы, из которых статистически обоснованным способом формируется выборка. По каждой ссуде выборки осуществляется оценка требуемого размера резерва и требуемого размера доначисления резерва.

ЦБ будет рассчитывать статистические показатели выборки, характеризующие общее распределение размера доначисления резервов, а затем экстраполировать их на всю группу портфелей.

В случае принятия указание вступит в силу по истечении 10 дней с момента официального опубликования.