ЦБ усилит контроль за возвратом в страну валютной выручки по внешнеторговым контрактам

Мегарегулятор усилит противодействие недобросовестному выводу средств за рубеж и контроль за возвратом в страну валютной выручки по внешнеторговым контрактам.

Это  предусматривает  проект указания Банка России, опубликованный на сайте регулятора.

Так, планируется в два раза – с 50 до 25 тысяч долларов – снизить порог по сумме внешнеторговых сделок, на которые распространяется требование об оформлении паспорта. Эта норма будет касаться организаций и индивидуальных предпринимателей, работающих как по экспортным, так и по импортным контрактам.

Кроме того, паспорта сделок должны будут оформлять и граждане, предоставляющие займы на такую сумму нерезидентам. Сейчас этой обязанности у них нет, но займы физических лиц нерезидентам используются как одна из схем для вывода денег из страны.

Паспорт сделки является одним из инструментов валютного контроля, который позволяет отслеживать  исполнение резидентами требования о репатриации денежных средств. Этот документ оформляется уполномоченными банками при совершении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Информация, зафиксированная в паспорте, предоставляется банками в Федеральную таможенную службу и Федеральную налоговую службу в режиме онлайн.

В рамках осуществления надзорной деятельности ЦБ выявляет случаи дробления недобросовестными предприятиями  внешнеторговых контрактов на части, сумма обязательств по которым не превышает 49 тысяч долларов. Таким образом они умышленно уходят от обязанности по оформлению паспорта сделки.

Напомним, что действующее пороговое значение по оформлению паспорта сделки было введено в 2011 году. Начиная с 2004 года порог составлял 5 тысяч долларов. Нововведение по изменению этой величины, предлагаемое регулятором, связано с курсовой динамикой, а также направлено на недопущение увеличения и сокращение дебиторской задолженности.

Требование об оформлении паспорта сделки физическими лицами – резидентами при предоставлении займов нерезидентам действовало в 2004–2012 годах. Возврат этой нормы позволит сократить случаи ухода от валютного контроля недобросовестных субъектов через использование счетов граждан. В настоящее время в Госдуме находится на рассмотрении проект закона, предусматривающий установление требования о репатриации любыми категориями резидентов денежных средств в рамках договоров займа, заключенных с нерезидентами.