Депутат Госдумы рассказал, как не потерять выгоду при работе с ИИС третьего типа

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) является популярным инструментом на финансовом рынке, но, несмотря на привлекательные налоговые вычеты, у ИИС есть ряд нюансов, которые стоит учитывать, чтобы не потерять выгоду или не попасть в неприятную ситуацию с налоговой. Об этом рассказал ТАСС председатель комитета Госдумы по вопросам собственности, земельным и имущественным отношениям, член Национального финансового совета Банка России Сергей Гаврилов (фракция КПРФ).

«С 2024 года появились новые условия — ИИС третьего типа. Здесь ставка делается на долгосрочность: минимальный срок для получения льготы теперь составляет пять лет, а в будущем вырастет до десяти. Это значит, что открыть и закрыть счет „на пробу“ не получится — льгота предоставляется только при действительно длительных вложениях. Государство стимулирует не спекуляции, а накопительный подход», — пояснил Гаврилов. Важный момент — ограничение на количество счетов, указал он. «Формально можно иметь до трех ИИС, но есть тонкость: для получения налогового вычета на доход при закрытии счета необходимо, чтобы у инвестора не было одновременно более двух других договоров. Этот нюанс нередко упускают из виду, а потом сталкиваются с отказом налоговой в применении льготы. Поэтому перед открытием нового счета стоит проверить, нет ли уже действующих договоров, и при необходимости закрыть старые», — предупредил депутат.

Пополнение ИИС имеет свои особенности: внести можно только деньги, а не акции или облигации, купленные ранее, указал Гаврилов. «Если вы хотите перевести активы с одного счета на другой, это должно происходить в рамках процедуры переноса между брокерами — иначе льготы сгорят. Кроме того, частичный вывод средств запрещен: деньги можно вывести только полностью, при закрытии счета, либо в исключительных случаях, например, для оплаты дорогостоящего лечения», — отметил Гаврилов.

Есть и ограничение по инструментам: иностранные акции и расписки под запретом, даже если они обращаются на Санкт-Петербургской бирже, напомнил он. «Сделано это для снижения валютных и санкционных рисков. На практике это означает, что инвестиции через ИИС будут сосредоточены на российских активах — акциях, облигациях и фондах, допущенных к торгам на внутренних площадках», — сообщил парламентарий.

Вычет по взносам и вычет по доходу не суммируются: нужно выбрать один вариант, рассказал он. «Первый подходит тем, кто получает официальную зарплату и платит НДФЛ, второй — тем, кто рассчитывает на долгосрочный рост капитала. Ежегодно можно получить налоговый вычет до 52 тысяч рублей — он рассчитывается исходя из внесенных 400 тысяч рублей, но положить на ИИС можно и больше. С суммы выше льгота уже не увеличивается. Но если вы решите закрыть счет раньше срока, придется вернуть все полученные вычеты и уплатить пени», — заключил он.